La notion de risque dans le business, la finance et l'assurance
Le risque correspond au résultat d’un aléa et d’un enjeu. L’aléa est communément défini comme un évènement susceptible de porter atteinte aux personnes, aux biens ou à l’environnement. L’enjeu, quant à lui, peut être défini comme étant les personnes, les biens ou l’environnement, susceptibles de subir des dommages et des préjudices. Pouvant causer torts à une organisation ou une entreprise, il est important de savoir gérer les risques qui surviennent afin d’éviter les troubles dans le système. La gestion des risques relève de la compétence de la direction d’une entreprise. En dehors de son utilité et de son importance, la gestion des risques contribue à l’augmentation de la performance et à l’amélioration de l’efficacité de l’entreprise. Des exigences en matière de sécurité seront appliquées afin d’évaluer, voire même de contourner ces risques et garantir finalement l’atteinte des objectifs de l’entreprise.
Définition du risque et des moyens de l’appréhender
D’une manière générale, les risques constituent le résultat d’actions humaines qui ne sont pas liées au hasard. Une fois qu’ils sont bien évalués et compris, les risques peuvent tout à fait être limités, voire éliminés.
Plus précisément, le risque correspond à tout évènement ou action pouvant empêcher l’atteinte des objectifs fixés ou l’application de la stratégie d’entreprise. En d’autres termes, les déviations négatives seront appelées « risques », et les déviations positives seront appelées « opportunités ». Les opportunités seront prises en charge dans le processus stratégique, tandis que les risques seront traités dans le processus de gestion des risques.
Il est à savoir que presque tous les risques sont liés aux actions humaines et peuvent, par conséquent, être influencés. Le hasard n’existe donc pas en matière de risque. Qu’il s’agisse de risques financiers ou opérationnels, il existe toujours des moyens et des mesures permettant de s’en protéger et de se préparer aux conséquences.
Les différents types de risques auxquels les entreprises peuvent faire face
Il se trouve que des catégories principales de risques sont absolument à prendre en considération comme : les risques financiers, les risques stratégiques, les risques en lien à la conformité et les risques opérationnels. Ces différents types ne sont pas rigides, ce qui fait que certaines parties d’une entreprise pourraient appartenir à plus d’une catégorie.
Il existe également d’autres catégories de risques comme : les risques environnementaux, les risques de santé et de sécurité, les risques en matière d’employés et les risques politiques et économiques.
Définition des risques financiers et opérationnels
Les risques financiers sont généralement liés à la structure financière de l’entreprise, aux transactions effectuées par cette dernière et aux systèmes financiers qu’elle a mis en place. Afin de pouvoir identifier les risques financiers, l’entreprise devra notamment évaluer la totalité de ses opérations financières au quotidien, et plus particulièrement sa trésorerie. Dans le cas où l’entreprise deviendrait trop dépendante d’un client unique, alors que ce dernier n’est pas en mesure de payer, cela pourrait engendrer de graves conséquences au niveau de la viabilité de l’entreprise.
Afin d’éviter cela, l’entreprise peut, en premier lieu, examiner la manière dont elle accorde un crédit aux nouveaux clients. Ensuite, elle évaluera les différentes mesures qu’elle peut prendre afin de recouvrer la défaillance et recontacter les clients qui doivent de l’argent. Enfin, l’entreprise peut compter sur l’aide de l’assurance afin de couvrir les créances importantes ou douteuses.
Le risque financier doit prendre en compte les différents facteurs externes comme les taux de change et les taux d’intérêt. Les changements appliqués au niveau des taux auront par ailleurs une influence sur le remboursement des dettes de l’entreprise et la compétitivité de ses biens et services par rapport à ceux qui sont produits/distribués à l’étranger.
Les risques opérationnels concernent tout ce qui est procédure opérationnelle et administrative de l’entreprise comme : le recrutement, les contrôles comptables, la chaîne d’approvisionnement, la réglementation, les systèmes de TI (Technologie d’Information) et la composition du conseil d’administration. Plus précisément, le risque opérationnel concerne les pertes directes ou indirectes causées par une défaillance ou une inadéquation du personnel, des procédures et des systèmes internes de l’entreprise.
Le risque dans le milieu de l’assurance
Le risque dans le domaine de l’assurance correspond à toute possibilité qu’un préjudice ou un accident puisse survenir à tout moment. Toute personne ou entreprise ayant souscrit justement à un contrat d’assurance est donc assurée du fait que la compagnie d’assurance puisse prendre en charge toutes les répercussions économiques ou matérielles engendrées par un tel incident.
Sur le plan juridique et technique, ce type d’incident est communément appelé « risque assurable ». Afin d’être éligible, ce risque devra être situé dans le futur, être hasardeux, autorisé par la loi et non provoqué de manière volontaire par l’assuré. Ce dernier est notamment tenu de déclarer le risque à son assureur afin qu’il puisse procéder à l’appréciation et à la détermination du montant de la garantie. La déclaration se poursuit également dans le cas où le risque viendrait à s’aggraver.